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贷款）的收益,参与人可能会为长远利益而牺牲眼前利益从而选择不同的均衡战略.除博弈次数外,信息的完备性也是影响均衡结果的另一个重要因素,即当参与人的支付函数（特征）不为其他参与人所知时,该参与人可能有积极性建立一个“好”声誉（reputation）以换取长远利益.大企业与银行的信贷关系完全符合这两个条件,在经过贴现之后,双方会对合作策略（提供贷款,偿还贷款）与不合作策略（即银行不提供贷款或中小企业不偿还贷款）下所得收益进行比较后做出选择,从而选择“冷酷战略”.我们知道,当参与双方有足够的耐心时,冷酷战略是无限次囚徒博弈的一个子博弈精炼纳什均衡,帕累托最优（提供贷款,偿还贷款）是每一个阶段的均衡结果,也就是说,银企双方的合作收益将是可以获得的,从而走出了一次性博弈时不合作的博弈困境.因此,只要双方看重未来收益,看重合作给双方未来带来较大收益时,彼此将会采取合作与信任态度.
而对于小微企业,存在两种情况不能得到银行贷款：一是本身经营状况不佳、自有资本数量不足、存续状态不稳定,不能保证稳定的还款来源,其对银行的信贷需求带有明显的单次博弈特征,这种企业本身就不应该得到银行贷款支持；另一种是虽然企业经营状况良好,但由于其信息不透明、不具有较好的商誉,导致既不能提供让银行相信其可以长期稳定经营的信息和可供银行信赖的担保,银行不能够将其间的信贷关系认定为无限次重复博弈,也就不能够实现（提供贷款,偿还贷款）的均衡.所以,传统的流动资金贷款不适合小微企业.
(三)贸易融资业务开展的必然性
贸易融资业务,恰恰满足了当前小微企业的融资需求以及银行风险管理趋势要求,成为经济发展和信贷市场竞争的必然要求.这主要体现在：
1. 贸易融资业务最大的特点是与经济体具体的贸易交易活动相结合,实现了信贷资金流与物流的匹配,物的货币价值与物的使用价值在信贷业务活动中得到了统一.银行能够有效地识别、计量业务风险,同时结合对物流的管理,也能够及时地采取风险转嫁、缓释和风险补偿等管理措施,符合当前信贷业务风险管理的新要求.
2. 贸易融资业务解决了信贷准入标准模糊、易被人为操纵的问题,为信贷资金供给提供了明确的判断标准.即以贸易类型作为能否提供融资、融资品种、偿还方式和利率水平等信贷业务要素的确定依据,判断标准客观、明了,有效地降低了业务风险,简化了业务审批程序,提高了业务办理效率.
3. 由于以具体的贸易交易为业务基础,国内贸易融资业务解决了传统流动资金贷款额度测算不准确的问题,按照贸易品种和既定的融资比率,便可准确简便地测算出融资额度,降低了业务操作的繁杂性和人为控制因素,同时也提高了业务风险防范能力.
4. 贸易融资业务为流动资金贷款开拓了广阔的担保渠道,备受借款人及金融机构的青睐.国内贸易融资业务中的应收账款保理、动产质押、商品监管、仓单质押以及信用保险等方式的综合运用,极大地拓展了传统流动资金贷款业务的担保范围,为借款人融资提供了新的担保途径,适应了当前经济发展和市场需求的变化,因此,国内贸易融资业务从其诞生之日起,就受到银企双方的青睐.
从以上分析来看,传统流动资金贷款业务主要基于企业生产经营周转,实行以企业资信为核心的主体准入控制,关注企业的综合偿债能力；而国内贸易融资则是基于具有贸易背景的交易活动,通过对第一还款来源（贸易所衍生的未来现金流）的分析和对交易过程中物流、资金流的有效控制防范风险.因此,与传统的流动资金贷款相比,国内贸易融资业务门槛相对较低,一些达不到流动资金贷款申请条件的客户,也可以通过办理贸易融资来获得资金支持.另外,由于传统流动资金贷款伴随企业生产经营周期,一旦进入企业体内循环后,难以跟踪监控,易被铺底使用,在信贷管理上强调注重贷前准入；而国内贸易融资业务具有自偿性,融资用途明确可控,且期限短、周转快、流动性高,强调注重操作控制和过程管理.
五、贸易融资的效应分析 （一）贸易融资更适合小微企业
贸易融资依托于真实的商品或服务贸易,强调贸易的连续性和交易程序的完整性,强调整条供应链的健康及交易对手的规模、资信和实力,突出自偿性特点,银行融资金额、期限与真实交易相匹配,采取灵活的授信额度使用控制,因此贸易融资更适合小微企业.具体来看,其适合小微企业的特点有以下几个.
1. 供应链融资的特点.供应链涵盖从原材料采购、到中间产品以及最终产品、最后由销售网络传递到终端消费者的整个过程,由供应商、制造商、分销商、零售商、直到最终用户连成一个整体的功能网链.供应链是一个价值的增值链,是物流、资金流和信息流统一的整体.单个供应链中往往存在一个核心企业,核心企业和围绕在它周围的上下游企业
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2. 自偿性的特点.贸易融资自身的有偿性是区别于一般贷款的最大特征,商业银行能利用贸易流的特征和封闭管理的手段,监控交易各方,把握贸易过程中的货物流、资金流等,把贸易环节所产生的销售收入作为第一还款来源,期限严格与贸易周期相匹配,从而达到防范风险和提高整体收益的目的.
3. 融资方案的多样化特点.贸易融资突破了传统融资品种的固化操作,强调沿着价值链、供应链,通过对不同企业经营模式、贸易方式、产品特性以及交易伙伴的分析研究,将多种融资方式进行组合,以系列产品为支撑,满足供应链上不同客户的差异化需求.
4. 结构性融资的特点.传统的信贷业务注重企业自身的资产负债能力,而贸易融资则是将企业拥有未来现金流的特定资产剥离开来,并以该特定资产为标的进行融资,一定程度上突破了中小型企业的融资瓶颈.
(二)贸易融资更有利于银行防范风险
信贷业务是当前我国商业银行的主要利润来源,信贷风险也是其面临的主要风险.随着市场经济的发展和国内外市场的变化,商业银行面临的隐性贷款风险越来越复杂,且呈现逐步释放态势.如何加快从被动清收处置显性贷款风险管理向主动退出隐性风险贷款管理转型,成为商业银行面临的重要课题.
区别于传统信贷管理,国内贸易融资在信贷管理上存在以下转变：一是从客户层面深入到交易层面；二是将贷前风险控制延伸到对贷款操作环节及单据的控制、贷款发放后对物流、资金流的跟踪监控；三是从对单个企业的考察转向对上下游交易对手、整个交易链的考察,更加全面地、动态地把握和控制风险.一般流动资金贷款的品种特点和管理模式对潜在风险的发现比较滞后,而贸易融资业务通过对交易对手、交易商品和交易过程的管理以及对货款回笼的监测,能及时揭示风险,有利于主动采取风险防范措施,及时有效化解风险.近年来,受人民币升值、原材料及劳动力价格上涨、外贸政策调整、金融危机、欧债危机等因素的影响,部分企业经营出现困难,银行融资出现风险迹象,而此时贸易融资作为对经济波动和企业经营变化反映最为灵敏的业务品种,往往能最先反映风险迹象,有利于商业银行及时采取风险防范对策,大大增强了资产保全的主动性.
六、结论与启示
(一)传统流动资金贷款存在不足,应当发展贸易融资弥补市场空白
传统的流动资金贷款存在诸多不足,银行难以测算企业真实的资金需求,贷款发放之后难以监测企业真实的用途,而且一旦发放极易在企业沉淀,出现“流而不动”的情况,所以信贷风险较大；同时,流动资金贷款对抵押担保要求较高,企业在办理该业务时经常面临担保困境.从这两方面看,应当以针对真实贸易背景的贸易融资来替代流动资金贷款,既有利于防范信贷风险,也有助于解决担保难问题.
(二)贸易融资有助于解决小微企业贷款难问题
小微企业贷款难的主要原因就是生存周期短、财务不规范、缺乏抵押担保,所以无法获取银行的信任.而贸易融资业务则不注重上述因素,而是根据企业的真实贸易背景和上、下游客户的资信实力,以单笔或额度授信的方式,配合银行的短期金融产品和封闭融资操作,以企业销售收入或贸易所衍生的确定的未来现金流作为直接还款来源的结构性短期融资.因此,这种以交易过程的应收账款或存货所对应的未来现金流为还款来源的融资业务可以成为支持小微企业的主要信贷品种,有助于解决小微企业融资难问题.
（责任编辑 耿 欣；校对 XS）
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