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A股上市公司连续3年超过两位数的整体业绩增速,在2012年戛然而止.
港澳资讯统计数据显示,A股2469家上市公司,2012年合计实现归属于上市公司股东的净利润为1.95万亿元,同比增长不足1%（0.85%）,基本属于“零增长”.2008—2011年,上市公司各年度净利润之和,分别为0.96万亿元、1.23万亿元、1.71万亿元、1.94万亿元.
这就是2012年A股上市公司年报所披露数据告诉股民的现实.
数据反映了自2011年以来,中国的金融与实体冰火两重天的境遇,以及宏观经济正在或者将要面临的难题.
越是不景气的时候,对于投资者来说,找到盈利能力好的“好公司”,分辨盈利能力差的“坏公司”,是他们从年报数据中最想获知的信息.
继去年推出2011年版的“A股最赚钱公司100强”、“五大行业最赚钱上市公司”“A股最会赚钱公司50强”、“A股十大亏损公司”之后,今年,《中国经济周刊》旗下智囊机构中国经济研究院联合港澳资讯,继续在A股市场中寻找那些有价值、有特点、有概念的“好公司”,也为投资者找出那些风险较大、盈利能力较弱的“坏公司”,推出这些榜单的2012年版.
分析今年的榜单,在总体“零增长”的情况下,“好公司”背后,多有隐忧,银行依然称霸,白酒仍然“暴利”,地产回暖,但可能即将迎来拐点；而“坏公司”继续“扩容”更令人担忧,钢铁、有色金属、航运、设备制造等行业仍是亏钱大户.
每家上市公司都有各自的悲喜.但纵观2012年年报大数据却能为我们清晰地勾勒出一幅中国经济晴雨表.
好公司背后的隐忧
银行、白酒、地产,真的无可挑剔、一片光明吗?
标准：赚钱多（净利润高）；赚钱能力强（销售净利率高、销售毛利率高）
在《中国经济周刊》统计的2012年A股净利润排名前100家公司,即“2012年A股最赚钱公司100强”中,有我们熟悉的拥有垄断资源的企业,如银行和石油,也有一些不具备垄断资源的“小个头”公司,他们凭借其在行业内的领先地位一举挤进最赚钱公司排行榜.
什么样的公司是好公司?一是赚钱最多的公司,筛选的核心指标是净利润和毛利率,这是两个相对静态的指标,但还是能够衡量一个企业经营效益的主要指标；二是销售净利率排名,这个指标可以直观地让你知道,谁的赚钱能力比较强,谁最会赚钱.
我们在筛选的过程中,排除了这样一些增长模式的公司：非经常性收益带来的虚浮增长,比如一年只获得一次财政补贴的公司虽然看起来盈利能力很强,但实在是不让人放心.还有那些基本面孱弱或者弱势扭亏、偶然性极强增长的公司.
十大最赚钱上市公司：7家是银行,工商银行继续稳坐榜首
16家上市银行全上榜,但整体增速下滑
榜单显示,2012年A股最赚钱的十大公司分别是：工商银行、建设银行、中国银行、农业银行、中国石油、中国石化、交通银行、中国神华、招商银行、民生银行,2012年净利润超过千亿的共有5家公司,和2011年相比持平.工商银行以2386.91亿元的盈利水平稳坐榜首,建设银行以1936.02亿元位居第二.
2012年榜单的前十位排名和2011年的榜单相比,银行达到7家,比2011年多了一家,其余为中国石油、中国石化和中国神华：工商银行、建设银行的冠亚军地位无人撼动；中国银行杀入前三；2011年的季军中国石油跌到第5位,列在农业银行之后；交通银行、中国神华在第7、8位上对调；招商银行依然名列第9；上汽集团跌出前十,位列第13位；2011年第12名的民生银行,升到第10；而2011年徘徊在前十名门口的中信银行,不仅没有实现跨越,反而被兴业银行、浦发银行赶超,降到第14位.
这10家公司2012年累计净利润为11177.4亿元,比2011年增加912.7亿元,是A股上市公司净利润总量的一半多,远高于上市公司整体盈利水平.
而上市银行总体数据显示,随着宁波银行、南京银行首次进入“A股最赚钱公司100强”榜单,分列第60位、第62位,16家上市银行2012年全部上榜,13家上市银行排名都有所提升.
既然如此,银行业的前景是一片大好吗?
数据显示,16家上市银行2012年净赚10269.52亿元,相当于每天净赚约28.14亿元.虽然面临利率市场化改革、部分企业融资需求不强等诸多“绊脚石”,但上市银行仍然赚得盆满钵满.截至2012年底,16家A股上市银行的总资产为85.90万亿元,较2011年增加11.41万亿元,增长15.31%,增速回落1.39个百分点,这也是上市银行总资产的连续两年回落.
除中信银行外,其他银行均实现10%以上的增速.其中,工、农、中、建、交五大行2012年共计净赚7752.29亿元,相当于每天净赚21亿元,每分钟净赚147万元.股份制银行中,招商银行以452.73亿元净利润继续领衔,北京银行以净利润117亿元领跑城商行.
然而,在风光背后,银行躺着赚钱的日子或许一去不复返.从增速上看,上市银行整体净利增速较2011年有所下滑,中信银行净利润规模几近零增长.农业银行在5家国有银行中以19%的增速领跑,与2011年28.5%的增幅相比,已是大幅缩水；其他4家大行增速更是下降明显.
此外,逐渐积聚的不良贷款风险也让多数上市银行颇为头痛.据港
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白酒依然最“暴利”
4家白酒企业位次蹿升,茅台毛利率达92.27%
2012年,最“暴利”的依然是白酒行业.
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虽然垄断行业的净利润占了“半壁江山”,但真正体现“暴利”与否的,是毛利率.毛利率是指毛利占销售收入的百分比,它反映了企业产品销售的初始获利能力,通俗地讲,毛利率越高的公司越能赚钱,一旦某个行业或企业的毛利率超过40%,即意味着相关行业和企业迈过了“暴利”门槛.
《中国经济周刊》统计发现,银行业还不能算是最赚钱的行业,因为毛利率优于银行业的比比皆是.
2012年,白酒业整体毛利率以超过60%的比例依然傲视群雄.贵州茅台、泸州老窖、五粮液、洋河股份再次现身,在“A股最赚钱公司100强”在2012年榜单中位次都有上升,分列第19、28、41、52位.
即使在白酒业遭遇塑化剂、限三公消费等影响后,贵州茅台毛利率仍达到92.27%.
数据显示,白酒上市公司2012年整体营业收入增长37%,净利润增长83%,保持平稳增长势头.其中,五粮液、贵州茅台、洋河股份、泸州老窖的营业收入均超过百亿元,而酒鬼酒则成为业绩增速最快的公司,营收增速和净利增速分别达到72%、157%.
不过,受限制三公消费等政策影响,白酒公司纷纷调低2013年的增速目标,五粮液、贵州茅台将2013年收入增长目标分别定为15%、20%.
除去银行外,毛利率超过40%的公司还有长江电力、中信证券、招商地产、华侨城A、海通证券、盐城股份、宁波港、宁沪高速、海康威视、潞安环能、山东高速.
五大行业有升有降
钢铁、有色下滑,汽车平稳,医药小增,地产上升
在2012年“A股最赚钱公司100强”中,钢铁、有色金属、汽车、生物制药、机械制造、零售等领域中的佼佼者均入选.这当中,格力空调、海螺水泥、中联重科、新希望等相对“小盘股
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