摘要：担保贷款风险是目前我国银行面临的最主要风险，也是导致银行破产和经济危机的主要原因之一。论文选取我国集团公司担保行为作为研究对象，重点分析影响其担保能力的影响因素，探寻引发担保危机的深层次根源，从而寻求防范、化解担保风险的对策措施。
关键词：担保集团公司因素
随着银行业和集团公司贷款业务往来的日益频繁，银行对集团公司贷款风险如何进行有效评估和管理，已经成为了一个迫切需要深入探讨的课题。在市场经济下，担保本应是企业间一种正常的融资保证行为，曾经为我国集团公司方便快捷地获得银行资金，同时保障金融机构的利益产生了积极作用，近年来在集团公司的担保行为中出现了一系列问题，对集团公司本身以及相关利益主体，甚至整个证券市场和地区金融体系都带来了较大的风险，担保事项成为了集团公司普遍存在的一个风险隐患，基于上述背景，本文选取我国公司担保问题作为研究对象，探寻频频引发担保危机的深层次根源，从而寻求防范、化解担保风险的对策措施具有重要的现实意义。
一、集团公司的经营风险
集团公司的经营风险指的是公司的管理层面对内外部经营环境和条件的变化未能做出及时正确的经营管理决策，以及内部经营管理方面的问题造成公司收入的减少而无法按期履行还贷义务。经营风险的程度因公司而异，取决于公司的经营活动，某些行业的收入很容易变动，因而很难准确预测。尽管银行在决定发放某一笔贷款时，都要先对借款人的经营情况做详尽的调查，对贷款的投向和回收做仔细分析和审查。但是，贷款发放后，借款人的经营情况由于种种原因而可能发生很大的变动，而贷款的偿还主要是通过取得经营收入、利润或出售某项资产而实现。
二、集团公司的信用风险
信用风险是在以信用关系规定的交易过程中，交易的一方不能履行给付承诺而给另一方造成损失的可能性。
1）集团公司的信用程度，又称道德风险。包括按照贷款协议偿还贷款的责任感和能力、财务报表的真实性、与原材料供应商的关系等；2）贷款的用途。每笔贷款有不同的用途，若集团公司任意改变贷款用途，就会随时带来信用风险；3）贷款的数额。贷款额不能超过企业在未来一段时期内的偿还能力，也不能超过银行贷款的极限规模，否则借款人极可能造成不良信用记录；4）偿还贷款的资金来源。不同的还款来源适用于不同种类的贷款。如短期季节性贷款、周转贷款、结算贷款等一般用清理结算或库存变现来偿还，固定资产贷款应该用投资后新增效益来清偿贷款。
三、集团战略
如果集团有正确的战略，例如让集团内的集团公司发展主业，其他关联公司为其提供技术，人力，财力支持，并进一步采取纵向一体化战略，全力在某个行业内做大做强，争取成为该行业的领头军，那么这样的集团公司的信贷风险发生的可能性要小。现在很多集团公司的集团母公司走多元化的道路，涉及多个产业，甚至和主业不相关的产业，这个产业平均利润率下降了，发展其他产业，最终会因为资金过分分散而很难形成核心竞争力。银行要细心考察集团所收购资产是否具有战略性意义，管理层是否有经验和技能去经营这些新的业务，以及收购资金的来源，是不是占用了集团公司的资金或者利用集团公司担保。尤其是集团决定入主一个新的不相关的行业，实行多元化，并且投资又来自于集团公司资金或者贷款时，要密切关注。
四、融资渠道匾乏及公司本身治理结构
我国公司担保问题的形成是一个综合的经济现象，受到多方面因素的影响。企业融资渠道的匾乏以及公司的优势地位形成了担保多的局面，而公司本身治理结构上的缺陷，外部监管和社会环境等方面的不足共同造成了我国上市公司在担保行为上出现诸多的问题。1）企业资金需求大而融资渠道匾乏。在这种情况下，公司为其股东，子公司，集团内部的其它成员担保，以及公司之间互相担保就不足为奇了，这使得本应由银行承担的借贷风险转变为公司的担保风险。2）上市公司内部治理结构存在严重缺陷。因为股权结构如何将决定公司控制权的分布，决定所有者与经营者之间的委托代理关系的性质。而我国上市公司股权结构的不合理，导致了上市公司内部治理结构存在严重缺陷，由此使上市公司担保的决策机制空置，担保行为出现了诸多的问题。股东会形式化，董事会职能失灵，经理人激励与约束机制不健全，监事会处于无为状态等，而且在这样的治理结构下，公司决策或经营失误难以及时发现、纠正，公司经营管理的问题和矛盾容易被掩盖，从而使上市公司及其相关利益主体不得不承受巨大的担保风险。
五、集团文化
企业文化作为一种现代化的管理手段．已经越来越受到重视。理论与实践都证明企业文化在凝聚作用（凝聚人心，归属感）、激励作用（激发职工的积极性和创造性）、协调作用（增强信任，促进沟通）、约束作用（软约束，自我约束）、塑造形象作用（树立信誉，扩大影响提升品牌价值）上发挥着巨大的威力。信贷人员可以以调查问卷的方式进行集团文化的测验，比如员工对集团战略的认识、对集团的归属感、对集团的责任心和上劲心、对集团领导的认同感等等。如果员工普遍认为集团领导班子缺少驾驭母子公司管理能力，缺少长远发展眼光，一味通过并购求大，资金链建立在银行贷款基础上而不是经营利润的转化，这时的员工已经认为没有了安全感，对集团产生了困惑，那么这样的集团下属的集团公司在信贷时就要减少信用额度。
参考文献：
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