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准备金有关论文范文文献,与人保财险举报信风波相关论文答辩开场白

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有投资者对于准备金的补提表示疑问――既然人保财险大量是短尾业务,为何还会出现如此大规模的准备金调整?投资者同时表示担心2003年底会再次出现此类问题.

问题的核心在于数据不足.人保财险指出,由于过往有关已发生已报告赔款准备金的数据有限,公司准备金总额以过往已赔付的理赔数据为估计基础.精算师明德亚洲也指出,已发生已报告赔款准备金总额的过往资料,除有关航空保险及能源保险者外,其他并无收集整理以供是次精算分析之用.

值得欣慰的是,在上市过程中,人保财险即曾表示,将尽快建立未决赔款准备金精算体制.随着这一体制的建立和执行,相关问题自当不辩自明.

车贷险之险

至于举报信中所提的车贷险蕴含有高风险问题,在保险业界则并非新闻.事实上,早在2003年8月,中国保监会南京保监办就曾给予无锡地区四家财险公司“停止接受汽车、住房消费贷款保证保险新业务三个月”的处罚决定.随即,各保险公司均对广州、深圳、上海、北京等“必争之地”的车贷险业务叫停.

车贷险,即购车人要获得银行的按揭贷款,必须先购买此保险,由保险公司负责调查贷款申请人的资信.一旦借款人不能按约定还款,由保险公司负责银行的损失.

据中国保监会的统计,车贷险自1998年推出以来,年均增速超过200％.而高赔付率、高贷款逾期率、高出险率和低费率、低追偿成功率（所谓“三高二低”）也很快成为车贷险致命伤.

平安财险无锡分公司总经理左振华认为,多数保险公司在新车险及车贷险业务很好、赢利预期很高的基础上,误算了“银保联手”中的风险.例如,按购车款10万元、最低首付20％（最初一般是首付30％）及贷款期限三年的模式,如果投保人还不起钱,保险公司有权把汽车拍卖掉,其中的差额不会太大.但其中忽略了一个极为关键的问题――责任分摊,即该险种的“核保”与“核赔”究竟该由谁

准备金有关论文范文文献来完成?业内人士指出,车贷险违规行为及风险主要集中在四个方面：保险公司内控机制不严、贷款银行及车行（汽车销售商）风险责任缺位、投保人与车行的恶意行为以及高手续费或退费.

今年1月,中国保监会终下狠手,发布《关于规范汽车消费贷款保证保险业务有关问题的通知》,责令各保险公司现行车贷险条款费率于3月31日前一律废止.同时,根据要求重新制定车贷险条款费率,规范车贷险业务.

作为车贷险的领军人物,人保财险在此项业务中控制风险的能力则难以获知.公司招股说明书显示,自2000年至2002年,车贷险的毛保费收入从0.99亿元飙升至8.49亿元,仅2003年上半年就达到创记录的7.72亿元.车贷险占车险保费收入的比重也迅速攀升,2003年上半年已达到3.8％.这一数字在2000年全年仅为0.3％.

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对于车贷险问题,公司精算师明德亚洲同样在精算报告中表示,由于“并无获得就此险种所需的独立数据”,故无法对其进行单独分析.

“举报信事件”将如何告终,还有待时日.但接受来自各方的质询,提高自身的透明度和管理水平,也正是海外上市题中之义.对人保财险而言,上市后采用更符合国际标准的会计准则和精算方法编制各种数据,是维护其自身信誉的重要课题.

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